ESG 與永續投資

我們協助客戶建立商業案例並取得資金，以投資於與其永續目標最相關的項目，不論是公司、專案或構想，並建立機制以確保成果的交付。 奧雅納協助投資人找出市場進入與成長機會、建立永續商業案例、發展政策與資金機制，並建立新的合作關係與交付模式。

我們幫助客戶在基礎設施資產和投資組合中識別 ESG 機遇、評估關鍵 ESG 因素、在交易階段評估氣候和更廣泛的 ESG 風險、減輕挑戰並在交易週期中實現 ESG 價值。我們的團隊對每項交易都非常嚴謹，並深入瞭解其下的資產。我們的交易專家會對建議投資的技術、商業和 ESG 背景進行前瞻性探討，並與客戶合作以達到最佳結果。我們的洞察力可以識別風險、揭示機會，並就如何改善資產提供寶貴的建議，從而在未來帶來更好、更持續的回報 - 無論是在實體、營運或兩者方面。

奧雅納是屢獲殊榮的 ESG 顧問。我們是值得信賴的 ESG 合作夥伴，協助主要投資人、銀行和退休基金把握 ESG 風險和機會。奧雅納在永續發展和諮詢方面的專業知識，可協助企業和投資者適應不斷變化的 ESG 優先級監管環境。奧雅納擁有獨特的優勢，能夠將環境、社會與經濟納入更廣泛的技術和商業盡職調查中。舉例來說，這使我們能夠在財務模型中納入 ESG CAPEX 和 OPEX，以反映合規、脫碳或利用改善機會所需的投資。

交易後的營運有可能產生重大的價值，但也涉及高風險與挑戰。合約義務與協議、流失風險、合適的技能與經驗、員工士氣、知識管理與系統精簡等，都是組織面對的許多挑戰，新組織才能獨立且有效地運作。

員工通常是組織最大的營運支出和可控成本。在 70-90% 的交易都無法達成預期回報的情況下，組織保證對保存交易價值至關重要。據預測，從 2024 年起，人員和組織 (P&O) 將成為投資者在交易前後關注的三大領域之一。其他公司主要著重於人力資源的合規性和交易的保全，而我們則提供廣泛的策略性人員和組織建議，以增加資產的價值。我們的服務結合了產業、企業營運、策略、人才、人力資源、分析和技術等專業知識。我們的盡職調查和交易後服務的戰略方法，可解決複雜的工作場所、行業和當地市場趨勢。

淨零和去碳化目標現在也是資產管理的基本方面。奧雅納提供一系列交易後減碳相關服務，包括減碳評估、路線圖、投資組合評估和減碳策略，以支援我們的客戶過渡到低碳未來。

ESG 法規，包括歐盟分類標準 (EU Taxonomy)、可持續金融披露法規 (SFDR)、企業可持續發展報告指令 (CSRD) 以及企業可持續發展盡職調查指令 (CSDDD)，正日益成為投資人和貸款人的焦點。我們進行資格評估和與歐盟分類標準的一致性評估，並在資產和投資組合層面上提供監管評估和策略服務。

這些審核會評估組織或資產的現況，這是改善健康與安全成果的重要元素。在審查過程中，我們會評估幾個關鍵因素：識別任何致命或高風險活動，並確保適當的控制措施到位、評估重大風險及其管理、評估健康與安全管理的成熟度，以及衡量管理層對健康與安全的承諾。

奧雅納的 ESG 評估方法採用定制的、以實證為基礎的 ESG 成熟度框架，根據特定的 ESG 方面來評估目標公司的表現。該評估架構包括一個定性分級表，對目標公司在 ESG 各個方面的表現進行五級評分，可根據需要進行定制。

此方法由奧雅納根據選定的外部標準、立法要求和行業經驗創建，以反映各行業的ESG成熟度，幫助我們確定改進和創造價值的機會。

我們瞭解 ESG 因素在當今投資環境中的重要性。我們的 ESG 投資組合風險評估服務旨在幫助投資者和投資組合經理識別和利用基礎設施資產和投資組合中的 ESG 風險和機會。我們對關鍵的 ESG 因素進行全面評估，使客戶能夠根據其可持續發展目標做出明智的決策。

我們在交易階段評估氣候和更廣泛的 ESG 風險，提供潛在挑戰和機遇的整體觀點。這種前瞻性的方法可讓我們的客戶及早緩解挑戰，並在整個交易週期中實現 ESG 價值。

在 ESG 風險會對基礎設施投資組合的績效和聲譽造成重大影響的時代，我們提供的服務不僅是一種增值，更是一種必要。透過評估 ESG 風險，我們能讓客戶的投資面向未來，確保其復原力、永續性及長期價值創造。

我們的團隊擁有擔任獨立環境與社會顧問或貸款人環境與社會顧問 (IESC-LESC) 的豐富經驗。在此角色中，奧雅納擔任借款人與潛在貸款人或投資人之間的專家第三方，當大型專案（多為基礎建設）正尋求財務結算，且信貸或投資協議要求密切監控環境與社會 (E&S) 風險和管理時。我們運用全球環境與社會標準來標準化審查，這些標準已經成為金融市場在其投資組合中可持續發展事項的參考：IFC 績效標準、赤道原則、經濟合作與發展組織 (OECD) 共同方法、歐盟永續活動分類法、各區特定的多邊銀行標準等。

我們的全球團隊由各行各業的技術專家組成，例如運輸、能源和公用事業等。他們提供一系列技術與營運方面的指導，包括專案排程與進度、設計與許可、財務模型、施工方法、商業協議、契約等。

貸款人的觀念正在演變，他們越來越多地將 ESG 視角納入其估值和風險評估標準中。擁有正確的 ESG 狀況可提供永續與綠色專案融資，通常可改善基點，進而降低融資成本。它還能影響股票估值、獲得人才等。

我們針對不同領域的永續融資提供獨立的技術專家評審，包括建築、能源、交通、水資源及廢棄物管理。我們的服務可協助客戶瞭解並加強其 ESG 認證，從而提高他們在貸款人心目中的可信度。

我們很榮幸成為亞太地區和美國第一家驗證綠色債券的工程公司。